wtorek, 18 grudnia 2018

Ostatnie dni na obniżenie podatku za 2018 dzięki wpłacie na IKZE (+ do 200 zł premii w AXA TFI)




Jest sposób na to, żeby oszczędzać na emeryturę i jednocześnie obniżać swoje bieżące podatki. Nazywa się indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

To coraz popularniejsza ulga podatkowa.

Ale żeby wpłata na IKZE mogła obniżyć podatek za 2018, który będziemy rozliczać do końca kwietnia 2019, musi być wykonana do końca 2018 roku. Czasu zostało niewiele.

Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego to specjalny rodzaj rachunku, który zapewnia dodatkowe korzyści dla właściciela – między innymi prawo do odpisania wpłaty na IKZE w danym roku od podstawy opodatkowania w tym samym roku. To obniża podatek. Ta ulga jest szczególnie korzystna, jeśli część naszych zarobków wpada w tzw. drugi próg podatkowy.

IKZE w AXA TFI


Partnerem tego artykułu jest Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych AXA, które oferuje indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego z wyborem dobrej jakości funduszy inwestycyjnych, o obniżonych opłatach za zarządzanie oraz bez kosztów transakcji, założenia i likwidacji rachunku.

Uwaga! Do końca grudnia 2018 nowi klienci AXA TFI mogą skorzystać z promocji i zdobyć dodatkowy bonus pieniężny 200zł. Aby go otrzymać, przy zakładaniu konta wpisz ten kod promocyjny: tfiikze2018

Zasady promocji z premią 200 zł na IKZE w AXA TFI

Otrzymasz 200 zł premii od AXA TFI, jeśli:

  • założysz IKZE przez ten link i użyjesz kodu promocyjnego tfiikze2018
  • do 31 grudnia 2018 r. wpłacisz min. 2000 zł na rachunek dowolnego funduszu w ramach IKZE AXA TFI
  • zaakceptujesz regulamin promocji (czytaj)
  • udzielisz zgód marketingowych (i nie odwoła ich do momentu wypłaty nagrody)

Z promocji nie mogą skorzystać osoby, które posiadał wcześniej IKZE w AXA TFI, z którego dokonały zwrotu, wypłaty lub transferu środków.

Wypłata premii nastąpi w dwóch transzach, po 100 zł, w postaci jednostek uczestnictwa subfunduszu, który sami wybierzemy w procesie otwierania IKZE (kat. A). Pierwsze 100 zł zostanie wypłacone do 31 marca 2019 r. jeżeli do 31 grudnia 2018 r. środki pozostaną w IKZE i nie wycofamy zgód marketingowych. Pozostałe 100 zł zostanie wypłacone do 31 marca 2020 r., jeżeli zostaniemy w IKZE przez kolejny rok. Tzn. nie wypłacimy środków do 31 grudnia 2019 r. i nie wycofamy zgód marketingowych. Nagrodę wypłaconą w formie jednostek uczestnictwa możemy spieniężyć w dowolnym momencie. Od nagrody nie zapłacimy podatku dochodowego.



Dlaczego warto zrobić wpłatę na IKZE do 2018?


W 2018 można wpłacić na IKZE do 5331,60 zł. Można wpłacić mniej, nie można wpłacić więcej.

Do 5331,60 zł można zgodnie z prawem odpisać w zeznaniu podatkowym za 2018 od podstawy opodatkowania. Oprócz tego, że te pieniądze pozostaną na naszym IKZE jako oszczędności, nasz podatek dochodowy z pracy pomniejszy się nawet o 1706 zł.

Skąd ta kwota?

To proste. 1706 zł to 32% z 5331,60 zł. Jeśli ktoś część dochodu rozlicza w drugim progu podatkowym (32%), a na dodatek wpłacił w 2018 cały limit wpłat na IKZE (5331,60 zł), jego podatek obniży się właśnie o 1706 zł.

Poniżej poglądowa tabelka, która pokazuje, o ile maksymalnie pomniejszy się podatek dla trzech możliwych stawek podatkowych (18%, 19% oraz 32%) dzięki wpłacie na IKZE.

Do 1706 zł korzyści podatkowych z wpłaty na IKZE w 2018 

Ale uwaga! Wpłaty na IKZE trzeba dokonać w 2018, żeby użyć jej potem w zeznaniu podatkowym za 2018.


Trzeba zadziałać teraz, żeby w kwietniu 2019, przy okazji rocznego rozliczenia PIT, wykorzystać wpłatę na IKZE do obniżenia swojego podatku dochodowego.

Osobiście od kilku lat wykorzystuję ulgę podatkową powiązaną z IKZE i systematycznie gromadzę na tym rachunku długoterminowe oszczędności. W przeszłości opisałem, jak krok po kroku skorzystać z tej ulgi w zeznaniu PIT.


Partnerem tego artykułu jest Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych AXA, które oferuje indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego z wyborem dobrej jakości funduszy inwestycyjnych, o obniżonych opłatach za zarządzanie oraz bez kosztów transakcji, założenia i likwidacji rachunku.


Ciesz się ulgą podatkową za 2018, oszczędnościami na emeryturę oraz bonusem pieniężnym 200 zł dla nowych klientów (zasady promocji powyżej).


Czy tu jest jakiś „haczyk”?



Warto wiedzieć więcej na temat indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego i nie fiksować się tylko na tymczasowej uldze podatkowej.

To wielka korzyść z oszczędzania za pomocą IKZE, ale nie jedyna. Warto też pamiętać o pewnych komplikacjach.

Najpierw ta druga korzyść podatkowa. Otóż oprócz tego, że wpłata na IKZE upoważnia do zastosowania ulgi w zeznaniu podatkowym PIT, środki zgromadzone na IKZE nie podlegają tzw. podatkowi Belki. Ani przez cały okres trwania rachunku, ani przy zwrocie czy wypłacie środków z tego rachunku. To stwarza bardzo dobre warunki do długoterminowego oszczędzania.

No właśnie. I tutaj trzeba zaznaczyć, że na IKZE obowiązują szczególne zasady zwrotu oraz wypłaty środków. To ta mniej korzystna komplikacja.

W dowolnym momencie możemy zlikwidować swoje IKZE i zażądać zwrotu środków. W niektórych instytucjach (np. w AXA TFI) nie ma przy tej operacji żadnych opłat.

Ale przy okazji zwrotu środków urząd skarbowy upomni się o podatek dochodowy od całości zwrotu. Będziemy musieli dodać go w zeznaniu podatkowym za rok wypłaty jako dochód z innych źródeł i odprowadzić podatek według aktualnej skali podatkowej.

Jest jeszcze drugi scenariusz. Nie zwrotu (czyli przedterminowej likwidacji IKZE), tylko wypłaty z IKZE po osiągnięciu 65 roku życia. W tym przypadku też zapłacimy podatek dochodowy od całości wypłaty. Tyle że po preferencyjnej stawce. Zgodnie z obecnym prawem jest to ryczałt w wysokości 10%.

Dla mnie osobiście IKZE to mimo wszystko bardzo korzystny rachunek do gromadzenia długoterminowych oszczędności. Szczególnie jeśli oprócz ulg podatkowych mamy dla swoich pieniędzy preferencyjne warunki w instytucji finansowej (np. obniżone opłaty za zarządzanie w funduszach, brak opłat za transakcje).

Partnerem tego artykułu jest Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych AXA, które oferuje indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego z wyborem dobrej jakości funduszy inwestycyjnych, o obniżonych opłatach za zarządzanie oraz bez kosztów transakcji, założenia i likwidacji rachunku.


Ciesz się ulgą podatkową za 2018, oszczędnościami na emeryturę oraz bonusem pieniężnym 200 zł dla nowych klientów (zasady promocji powyżej).
Advertisement

12 komentarzy:

  1. Ja właśnie skorzystałem z oferty AXA TFI kilka dni przed opublikowaniem artykułu.

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Dzięki za komentarz!

      Super. Życzę udanych decyzji i satysfakcjonujących wyników.

      Pozdrawiam, proszę wracać!

      Usuń
  2. Jak wygląda sprawa z IKZE gdy miałem juz konto które założyłem w zeszłym roku i w obecnym dokonałem zwrotu i zlikwidowałem takie konto. Czy mogę w tym samym roku ponownie założyć IKZE i ponownie "odpisać" wpłatę od podatku.

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Dzięki za pytanie,

      Nie jestem pewien, ale wydaje mi się, że można w takich okolicznościach założyć ponownie, wpłacić i odliczyć od podstawy opodatkowania za 2018. Ale jednocześnie zwrot wykonany w tym roku musi być w dochodach z innych źródeł.

      Pozdrawiam, proszę wracać!

      Usuń
  3. Autor raczyłby zauważyć, że podatek Belki nie dotyczy "zgromadzonych środków" tylko odsetki.

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Dzięki za komentarz.

      A od czego biorą się odsetki? Od zgromadzonych środków.

      Poza tym, podatek Belki dotyczy nie tylko odsetek z lokat bankowych, ale też dywidend czy kuponu z obligacji. Dotyczy każdego dochodu od zgromadzonych środków.

      Pozdrawiam, proszę wracać!

      Usuń
  4. Skorzystałem z tego AXA rok temu, na dziś mam stratę aż 6 % na funduszu stabilnego … wzrostu. Także nawet jak mi te drugie 100 zł przeleją w 2019 to i tak będę miał mniej niż wpłaciłem.

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Dzięki za komentarz!

      Fundusze inwestycyjne nie gwarantują pewnej stopy zwrotu. Ich wyniki są zmienne. Ostatni rok był trudny dla strategii opartych o aktywa rynkowe - stąd takie wynik. Nie jestem zdziwiony.

      Pozdrawiam, proszę wracać!

      Usuń
  5. IKZE już mam w postaci rachunku w BM. Żeby być upoważnionym do ulgi podatkowej za ten rok, czy wystarczy żebym najpóźniej w Sylwestra zrobił przelew na ten rachunek, czy muszę zakupić akcje jeszcze w tym roku? A może już za późno, bo transakcje na giełdzie są rozliczane D+2?

    OdpowiedzUsuń
    Odpowiedzi
    1. Dzięki za pytanie,

      O prawie do ulgi decyduje data wykonania przelewu na rachunek IKZE. Kiedyś napisałem o tym artykuł: http://www.mojaprzyszlaemerytura.pl/2017/01/do-kiedy-trzeba-wplacic-na-ikze-ulga-emerytalna.html

      Pozdrawiam, proszę wracać

      Usuń
  6. Aby jakieś łamagi nie straciły moich pieniędzy inwestując na GPW, założyłem IKZE w banku. Tylko jeden daje taką możliwość. Wszedłem w drugi próg podatkowy i nie mogąc rozliczać się z żoną wybrałem ten sposób optymalizacji podatkowej. W tym roku raczej zostanę w pierwszym progu więc przy likwidacji IKZE odzyskam chociaż około 900zł. Pozdrawiam.

    OdpowiedzUsuń
  7. miałem na myśli przyszły rok (2019), a kwota 18% do zapłacenia to 965,00 przy uldze 1706,00 zysk 741,00

    OdpowiedzUsuń

A co Ty sądzisz?